Québec — français
Outils et guides pour le Québec
Le Québec fonctionne différemment du reste du Canada : deux taxes de vente distinctes sur la même facture, un régime de retenues parallèle avec la RRQ et le RQAP, et une administration fiscale propre. Ces pages traitent ces particularités en français plutôt que de traduire des explications conçues pour le reste du pays.
Contenu éducatif et pratique. Vérifiez toujours votre situation auprès de Revenu Québec ou d'un comptable avant de facturer, de déclarer ou de vous engager financièrement.
Préparer un dossier à envoyer
Photos et scans assemblés en PDF sous une limite de taille choisie.
PDF vers Excel
Extraire, corriger et vérifier les colonnes d'un tableau simple.
Formules Excel business
Marge, taxes, échéances et traduction français/anglais.
Calculateur de salaire net
Ce qui reste après impôts, RRQ, RQAP et AE.
Calculatrice TPS/TVQ
Ajouter ou retirer les deux taxes d'un montant.
Travailleur autonome
Acomptes provisionnels, taxes, dépenses déductibles.
Créer une facture
TPS et TVQ distinctes, brouillon local et PDF.
Créer un devis
Préparer le prix avant le début du mandat.
Suivre les factures
Échéances, statuts et sauvegarde JSON locale.
Facturer un client américain
Taxes, devise, change et modes de paiement.
TPS et TVQ sur une facture
La structure qu'une facture québécoise doit montrer.
Du devis à la facture
Ce qui doit survivre au passage de l'un à l'autre.
Ce qui rend le Québec différent
Aucune de ces différences n'est cosmétique. Chacune change un chiffre concret sur un talon de paie ou une facture, et la plupart des explications trouvées en ligne décrivent le régime des autres provinces.
- TPS 5 % et TVQ 9,975 % : deux taxes distinctes, jamais fusionnées.
- RRQ au lieu du RPC, à un taux de base plus élevé.
- RQAP : un régime d'assurance parentale qui n'existe nulle part ailleurs.
- Assurance-emploi réduite à 1,3 %, parce que le RQAP couvre le parental.
- Abattement de 16,5 % sur l'impôt fédéral.
- Revenu Québec administre aussi la TPS fédérale sur le territoire.
Les deux erreurs les plus coûteuses
La première est de calculer la TVQ sur le sous-total incluant la TPS. Les deux taxes s'appliquent au même montant avant taxes : c'est pourquoi le taux combiné est simplement 14,975 %, sans cascade. L'erreur surfacture d'environ 6 $ par tranche de 1 200 $ — petite par facture, considérable sur une année, et visible pour tout client qui refait le calcul.
La seconde est de traiter les taxes perçues comme du revenu. Ces montants ne vous appartiennent jamais. Un travailleur autonome qui facture 1 379,70 $ et inscrit 1 379,70 $ de revenu se retrouve à devoir 179,70 $ au moment de la déclaration, souvent au pire moment de l'année.
Salarié ou travailleur autonome ?
La distinction détermine quelles pages vous concernent. Un salarié voit ses retenues prélevées à la source et n'a rien à percevoir : le calculateur de salaire net est son outil.
Un travailleur autonome perçoit les taxes, verse ses propres acomptes provisionnels, paie les deux parts de la RRQ et ne cotise pas à l'assurance-emploi. Son revenu net ne se calcule pas du tout de la même façon.
Portée de ces pages
Un ensemble ciblé sur les particularités québécoises, pas une traduction du site complet.
- Les taux proviennent des jeux de données vérifiés ca-tax-2026 et ca-payroll-2026.
- Le contenu couvre la paie, les taxes de vente et la facturation.
- Il ne constitue pas un avis fiscal, juridique ou comptable.
- Les cas particuliers — fournitures détaxées ou exonérées, lieu de fourniture, structures d'entreprise — exigent une vérification auprès de Revenu Québec.
Questions fréquentes
Le taux combiné au Québec est-il vraiment de 14,975 % ?
Oui, et c'est une simple addition : 5 % de TPS plus 9,975 % de TVQ, les deux calculées sur le montant avant taxes. Il n'y a pas d'effet de cascade, contrairement à ce que laisse croire l'application successive des deux taux.
Pourquoi mon impôt fédéral est-il plus bas au Québec ?
À cause de l'abattement du Québec, qui réduit l'impôt fédéral de 16,5 % pour compenser la province des programmes qu'elle administre elle-même. C'est la principale raison pour laquelle les taux provinciaux québécois, les plus élevés au pays, ne donnent pas une facture totale proportionnellement plus élevée.
Quand dois-je m'inscrire à la TPS et à la TVQ ?
En règle générale, l'inscription est requise lorsque les fournitures taxables mondiales, y compris celles des associés, dépassent 30 000 $ dans un trimestre civil ou au cours des quatre trimestres civils précédents. Des activités exigent une inscription sous ce seuil; vérifiez les exceptions et les dates auprès de Revenu Québec. Une inscription volontaire peut être possible.
Ces outils remplacent-ils un comptable ?
Non. Ils appliquent des taux vérifiés à vos chiffres pour planifier. Ils ne déterminent pas si votre fourniture est taxable, détaxée ou exonérée, ni quel régime s'applique à une situation particulière.